Общество с ограниченной ответственностью "Стиль Авто" ИНН:0276090386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75825416 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2508622087192954205
12104 Запасы на конец предыдущего года22087192951762315264
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93911563030184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1156303024322810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17441350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года441359988
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2604423287224600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2328722460201540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2604423287224604399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23287224602015418162
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3900390039000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3900390039000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1719114966124080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1496612408108550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210911886616308-1024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18866163081475513290
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1400140018080
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1400180818081808
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1400140018080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1400180818080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3553302133545423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3021335425912170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3553302143440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3021434435910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2604423287224604399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23287224602015418162
21103 Выручка за отчетный год1284311562133000
21104 Выручка за предыдущий год12843133001792221832
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99309478110230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9478110231522621737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2913208422770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3365227726960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2326236022420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2360224219850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год587-276350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1005357110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год62183158291
23403 Прочие доходы за отчетный год1929301317800
23404 Прочие доходы за предыдущий год3013178011205661
23503 Прочие расходы за отчетный год179107790
23504 Прочие расходы за предыдущий год10779100687
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2337256815530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3849155315730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1121000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10010875
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2225255815530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3839155314654703
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2225255815530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3839155314650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стиль Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стиль Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стиль Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2225)/Стоимость активов (26044) = 8.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стиль Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (587)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9930+2326+0) = 4.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стиль Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (587)/Выручка (12843) = 4.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стиль Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2225)/Выручка (12843) = 17.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стиль Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стиль Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стиль Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стиль Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стиль Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.258

Индекс Альтмана Z = 11.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стиль Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (7.33), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (4.57%), рентабельность компании (17.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стиль Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить