ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР" ИНН:0276091037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75827616 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4610120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4610120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года224014911379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14911379464
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17442148896
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2148896513
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года398436392275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36392275977
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года398436852376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36852376997
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года278319652177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19652177800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1201320199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года320199197
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12011720199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1720199197
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года398436852376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36852376997
21103 Выручка за отчетный год11575103596996
21104 Выручка за предыдущий год1035969966116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год651260373684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год603736843960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год506343223312
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год432233122156
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год506343223312
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год432233122156
23503 Прочие расходы за отчетный год9203528
23504 Прочие расходы за предыдущий год352817
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год414342873284
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год428732842139
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год325299209
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год299209184
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год381839883075
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год398830751955
32003 Величина капитала на 3125000
32005 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31171400
32008 Величина капитала на 31196500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)300000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300000
33278 Дивиденды (ИТОГО)300000
33003 Величина капитала на 3125000
33005 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31253200
33008 Величина капитала на 31278300
36003 Чистые активы на 31253200
36004 Чистые активы на 31171400
41103 Поступления – всего за отчетный год1265900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1082900
41193 Прочие поступления за отчетный год183000
41203 Платежи – всего за отчетный год866300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год461600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год373100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год31600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год399600
43103 Поступления – всего за отчетный год25000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год25000
43203 Платежи – всего за отчетный год465000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год300000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год165000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-440000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-40400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДОЗОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДОЗОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДОЗОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3818)/Стоимость активов (3984) = 95.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДОЗОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5063)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6512+0+0) = 77.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДОЗОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5063)/Выручка (11575) = 43.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДОЗОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3818)/Выручка (11575) = 32.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДОЗОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДОЗОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДОЗОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДОЗОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДОЗОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.958

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.317

Индекс Альтмана Z = 17.13

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДОЗОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.45), коэффициент быстрой ликвидности (3.32), коэффициент текущей ликвидности (3.32), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (43.74%), рентабельность компании (32.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДОЗОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить