ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСЬЛИФТ" ИНН:0276091414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75830892 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года101970
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года840
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1004126223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62232888
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12384323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3233
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11281610845
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108452961
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11281610845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108452961
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18323-1220-810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1220-810-93
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18333-1210-800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1210-800-93
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7061170705
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11707053019
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93777148140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14814036
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года944831318845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13188453055
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11281610845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108452961
21103 Выручка за отчетный год17695400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14586300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3109100
22203 Управленческие расходы за отчетный год6556148121
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14812136
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24535-148-121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-148-121-36
23303 Проценты к уплате за отчетный год836849
23304 Проценты к уплате за предыдущий год684944
23503 Прочие расходы за отчетный год23194540
23504 Прочие расходы за предыдущий год19454012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24429-410-711
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-410-710-92
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год488600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19543-410-717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-410-716-92
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19543-410-717
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-410-716-92
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-122000
32008 Величина капитала на 31-121000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1954300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1954300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1954300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1954300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311832300
33008 Величина капитала на 311833300
36003 Чистые активы на 311833300
36004 Чистые активы на 31-121000
41103 Поступления – всего за отчетный год9565600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9231100
41193 Прочие поступления за отчетный год334500
41203 Платежи – всего за отчетный год8289200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8153600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год91600
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год13700
41293 Прочие платежи за отчетный год30300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1276400
43103 Поступления – всего за отчетный год6300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6300
43203 Платежи – всего за отчетный год47300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год47300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-41000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1235400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬЛИФТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬЛИФТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬЛИФТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19543)/Стоимость активов (112816) = 17.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬЛИФТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (145863+0+6556) = 16.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬЛИФТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24535)/Выручка (176954) = 13.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬЛИФТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19543)/Выручка (176954) = 11.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬЛИФТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬЛИФТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬЛИФТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬЛИФТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬЛИФТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.194

Х5 = Выручка/Активы = 1.569

Индекс Альтмана Z = 2.589

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.589<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬЛИФТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (13.87%), рентабельность компании (11.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬЛИФТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить