Общество с ограниченной ответственностью "ХАЛАН" ИНН:0276092908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77831958 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5049157613921172
11504 Основные средства на конец предыдущего года157613921172654
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5049157613921172
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года157613921172654
12103 Запасы на конец отчетного года984113605119275319
12104 Запасы на конец предыдущего года136051192753193677
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года48512700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года127000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162378320691265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78320691265959
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139410000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4100007
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1208818615139966584
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года186151399665844643
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1713720191153887756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201911538877565297
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2367171813361065
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года171813361065873
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2377172813461075
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172813461075883
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1476018463134316070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184631343160702793
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1476018463140426681
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184631404266814414
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1713720191153887756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201911538877565297
21103 Выручка за отчетный год59951189671797913653
21104 Выручка за предыдущий год1896717979136539897
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59206188811791813537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1888117918135379776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7458661116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8661116121
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7458661116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8661116121
23203 Проценты к получению за отчетный год152000
23403 Прочие доходы за отчетный год1449345166
23404 Прочие доходы за предыдущий год4493451660
23503 Прочие расходы за отчетный год87565940
23504 Прочие расходы за предыдущий год56594034
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год811479347242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47934724287
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год162977650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год97765020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год649382271192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38227119267
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год649382271192
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38227119267
32003 Величина капитала на 311001010
32007 Величина капитала на 31171801065873
32008 Величина капитала на 31172801075883
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6490271192
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6490271192
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64902710
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)64902710
33003 Величина капитала на 311001010
33007 Величина капитала на 312367013361065
33008 Величина капитала на 312377013461075
36003 Чистые активы на 312377013461075
36004 Чистые активы на 31172801075883
41103 Поступления – всего за отчетный год5193902799717635
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5178702765217585
41193 Прочие поступления за отчетный год152034550
41203 Платежи – всего за отчетный год5590002799716632
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5053802177810224
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11500881735
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год18006832
41293 Прочие платежи за отчетный год4032052705641
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3961001003
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-396100-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХАЛАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХАЛАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХАЛАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (649)/Стоимость активов (17137) = 3.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХАЛАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59206+0+0) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХАЛАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (745)/Выручка (59951) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХАЛАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (649)/Выручка (59951) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХАЛАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАЛАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАЛАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАЛАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХАЛАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Х5 = Выручка/Активы = 3.498

Индекс Альтмана Z = 3.625

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХАЛАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (1.24%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХАЛАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить