ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЛЕСЭКСПОРТ" ИНН:0276092961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77836006 ОКВЭД:51.15.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1926
11504 Основные средства на конец предыдущего года92647
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года753087530875307
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года753087530748729
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года224722472247
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года224722472247
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года775567756477580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года775647758051023
12103 Запасы на конец отчетного года221532199120410
12104 Запасы на конец предыдущего года219912041020050
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года380138013822
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года380138223771
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6539471212111714
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71212111714166785
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46151647
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9135097008136561
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97008136561225610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168906174572214141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174572214141276633
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года126101261012610
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года126101261012610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года226225174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года225174218
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128361283512784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128351278412828
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года832002101320763
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года210132076320731
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года771771771
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года771771771
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года839712178421534
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года217842153421502
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года215898358783547
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года835878354783526
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года505105636696276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5636696276147811
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72099139953179823
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139953179823242303
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168906174572214141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174572214141276633
21103 Выручка за отчетный год71305737839
21104 Выручка за предыдущий год130573783965492
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6748424003
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74842400355442
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1557313836
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55731383610050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год147638563496
22204 Управленческие расходы за предыдущий год325775436406
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18402437
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8402437148
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40366828
23404 Прочие доходы за предыдущий год6384164510315
23504 Прочие расходы за предыдущий год664734989470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1537218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год537218165
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3124425
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год20500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1225174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год225174140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1225174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год225174140
32003 Величина капитала на 31126101261012610
32007 Величина капитала на 31539174218
32008 Величина капитала на 31131491278412828
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))226510
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)226510
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))226510
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)226510
33003 Величина капитала на 31126101261012610
33007 Величина капитала на 31765225174
33008 Величина капитала на 31133751283512784
36003 Чистые активы на 31133751283512784
36004 Чистые активы на 31128351278423794

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЛЕСЭКСПОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЛЕСЭКСПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЛЕСЭКСПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (168906) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЛЕСЭКСПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6+0+0) = 16.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЛЕСЭКСПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (7) = 14.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЛЕСЭКСПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (7) = 14.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЛЕСЭКСПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЛЕСЭКСПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЛЕСЭКСПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЛЕСЭКСПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЛЕСЭКСПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 1.674

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.674<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЛЕСЭКСПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (14.29%), рентабельность компании (14.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЛЕСЭКСПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить