Общество с ограниченной ответственностью "КАРИНА" ИНН:0276093605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77840747 ОКВЭД:80.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года532532385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53238586
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года564532642
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года532642455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года564532642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года532642455
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-625-353-147
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-615-343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-615-343-137
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года219720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года219720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года431928913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года928913592
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года554928913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года928913592
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года564532642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года532642455
21103 Выручка за отчетный год2706382264
21104 Выручка за предыдущий год63822641095
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2077252035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7252035827
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63-87229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-87229268
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год115311397
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63-202-82
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-202-82-129
23504 Прочие расходы за предыдущий год5412418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63-256-206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-256-206-103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63-256-206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-256-206-103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63-256-206
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-256-206-103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАРИНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАРИНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАРИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (564) = 11.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАРИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (207+0+0) = 30.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАРИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (270) = 23.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАРИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (270) = 23.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАРИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАРИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 2.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАРИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (23.33%), рентабельность компании (23.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАРИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить