Общество с ограниченной ответственностью "Интернет Технологии" ИНН:0276093644 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77841158 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года392404382
12104 Запасы на конец предыдущего года40940119
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14291316598
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1279597116
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71401188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4011882290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года189221211168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208911862425
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189221211168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208911862425
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10071691920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16719202235
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8503500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3479248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67265190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года884429248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года417265190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189121201168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208811852425
21103 Выручка за отчетный год219735876513
21104 Выручка за предыдущий год357265130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279527695168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год277351680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5988181345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79913450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5988181345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79913450
23403 Прочие доходы за отчетный год157927
23404 Прочие доходы за предыдущий год79270
23503 Прочие расходы за отчетный год131625
23504 Прочие расходы за предыдущий год16250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5968811347
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86213470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5968811346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86213460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интернет Технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интернет Технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интернет Технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-596)/Стоимость активов (1892) = -31.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интернет Технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-598)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2795+0+0) = -21.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интернет Технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-598)/Выручка (2197) = -27.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интернет Технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-596)/Выручка (2197) = -27.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интернет Технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интернет Технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интернет Технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интернет Технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интернет Технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.139

Индекс Альтмана Z = 4.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интернет Технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-27.22%), рентабельность компании (-27.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интернет Технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить