Общество с ограниченной ответственностью парикмахерская "Блеск Плюс" ИНН:0276093820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77843944 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года540061426355
11504 Основные средства на конец предыдущего года6142635541
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года540061426355
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6142635541
12104 Запасы на конец предыдущего года68508525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1573508
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73508526
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года541562156863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62156863567
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года259111109
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111109109
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года269121119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121119119
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года416457591
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4575910
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года325345435508
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года454355080
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года366950006099
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500060990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года117345857
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года458570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года304636588
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года636588448
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14771094645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1094645448
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года541562156863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62156863567
21103 Выручка за отчетный год399136934756
21104 Выручка за предыдущий год369347564923
21203 Себестоимость продаж за отчетный год350033794400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год337944004581
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год491314356
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год314356342
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год491314356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год314356342
23503 Прочие расходы за отчетный год343312356
23504 Прочие расходы за предыдущий год312356332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью парикмахерская Блеск Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью парикмахерская Блеск Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью парикмахерская Блеск Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (148)/Стоимость активов (5415) = 2.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью парикмахерская Блеск Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3500+0+0) = 14.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью парикмахерская Блеск Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (491)/Выручка (3991) = 12.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью парикмахерская Блеск Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (148)/Выручка (3991) = 3.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью парикмахерская Блеск Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью парикмахерская Блеск Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью парикмахерская Блеск Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью парикмахерская Блеск Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью парикмахерская Блеск Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = -0.024

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью парикмахерская Блеск Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (12.3%), рентабельность компании (3.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью парикмахерская Блеск Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить