Общество с ограниченной ответственностью "Турист-Уфа" ИНН:0276094045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77832768 ОКВЭД:36.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года779700
11504 Основные средства на конец предыдущего года97000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года89000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1669700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97000
12103 Запасы на конец отчетного года5878623838183409
12104 Запасы на конец предыдущего года6238381834092723
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109399015181093
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120015187171100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15919963301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1996330117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7130763859790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7637597948030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7296773459794803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7734597948033840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18565-3445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65-3445129
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4549337126901196
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4271269011961123
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2562339825232962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3398252329622288
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7111676952130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7669521341580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7296773459794803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7734597948033840
21103 Выручка за отчетный год6979802675876632
21104 Выручка за предыдущий год8026758766328529
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6775615164506790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7767645057478695
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204187511370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25911378850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204259-2430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год259-243-1580
23303 Проценты к уплате за отчетный год74000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год62000
23403 Прочие доходы за отчетный год3570387253
23503 Прочие расходы за отчетный год334122191169
23504 Прочие расходы за предыдущий год60191169134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153137-470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137-47-740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33383210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38321023
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12099-79-84
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99-79-8459

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Турист-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Турист-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Турист-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (120)/Стоимость активов (7296) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Турист-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6775+0+0) = 3.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Турист-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (6979) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Турист-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (120)/Выручка (6979) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Турист-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Турист-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Турист-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Турист-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Турист-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Х5 = Выручка/Активы = 0.957

Индекс Альтмана Z = 1.494

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.494<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Турист-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.92%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Турист-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить