ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОТРАНС" ИНН:0276094119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77843341 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4383123
11504 Основные средства на конец предыдущего года83123163
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4390123
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90123163
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года361854605164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года546052344541
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года223425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362654825587
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года548255875266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366955725710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года557257105429
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года21021
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года21021
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года970144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11821165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21165356
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года9600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года355154555545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года545555455073
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года355154555545
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года545555455073
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366955725710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года557257105429
21104 Выручка за предыдущий год35040635134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год391399337
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-41705097
22103 Коммерческие расходы за отчетный год410843
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-41-4170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4170395
23403 Прочие доходы за отчетный год172320
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год1681315
23504 Прочие расходы за предыдущий год315234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1-4255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4255161
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-4239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4239127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1039
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-420127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (3669) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+41+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-41)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 0.166

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить