ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАИС - УФА" ИНН:0276094373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77844464 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8261071367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1071367132
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года202219971764
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19971764831
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года284930772171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30772171975
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284930772171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30772171975
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264527232040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27232040432
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265527332050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27332050442
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15521343
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21343114
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3913178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13178419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194344121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года344121533
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284930772171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30772171975
21103 Выручка за отчетный год53929993812
21104 Выручка за предыдущий год299938124261
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23415412076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154120762346
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30514581736
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145817361915
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30514581736
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год145817361915
23503 Прочие расходы за отчетный год121929
23504 Прочие расходы за предыдущий год192922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29314391707
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143917071893
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2354100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54100108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27013851607
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138516071785
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27013851607
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год138516071785

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАИС - УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАИС - УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАИС - УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (270)/Стоимость активов (2849) = 9.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАИС - УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (234+0+0) = 130.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАИС - УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (305)/Выручка (539) = 56.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАИС - УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (270)/Выручка (539) = 50.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАИС - УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАИС - УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАИС - УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАИС - УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАИС - УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.686

Индекс Альтмана Z = 21.84

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАИС - УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.26), коэффициент текущей ликвидности (4.26), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (56.59%), рентабельность компании (50.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАИС - УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить