Общество с ограниченной ответственностью "САНИ" ИНН:0276094912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77850329 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года447435
11504 Основные средства на конец предыдущего года743527
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года447435
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года743527
12103 Запасы на конец отчетного года141813707301
12104 Запасы на конец предыдущего года137073016667
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года638400
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6247400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62883531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83531183
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2117986108557
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11798610855794271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70906120191115889
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120191115889101121
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70950120265115924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120265115924101148
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года537805124964083
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года512496408359927
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года537905125964093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года512596409359937
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года510741093936
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года410939363906
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120536489747895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года648974789537305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171606900651831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года690065183141211
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70950120265115924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120265115924101148
21103 Выручка за отчетный год327643624041697
21104 Выручка за предыдущий год362404169744055
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206964076234107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год407623410735987
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12068-45227590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-452275908068
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15300
22203 Управленческие расходы за отчетный год832600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3589-45227590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-452275908068
23403 Прочие доходы за отчетный год1322800
23503 Прочие расходы за отчетный год1424979613019
23504 Прочие расходы за предыдущий год7961301910630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2568-124834571
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-124834571-2562
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год351415593
24603 Прочее за отчетный год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2549-128344156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-128344156-3155
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2549-128344156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-128344156-3155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САНИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САНИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2549)/Стоимость активов (70950) = 3.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20696+153+8326) = 12.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3589)/Выручка (32764) = 10.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2549)/Выручка (32764) = 7.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.829

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.135

Индекс Альтмана Z = 9.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (10.95%), рентабельность компании (7.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить