Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬФА" ИНН:0276094944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77850447 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года163236256732
11504 Основные средства на конец предыдущего года362567321369
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года45450
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4500
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5672470702
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года24707020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года224461407434
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года614074343205
12103 Запасы на конец отчетного года22036707547
12104 Запасы на конец предыдущего года67075473025
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года880
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3703758210423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7582104233485
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5914826018853
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8260188536520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81581440026287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14400262879725
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23226-18845-6400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18845-6400-712
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23216-18835-6390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18835-6390-702
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года232902475311559
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24753115598289
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8084848221118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8482211182138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года313743323532677
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года332353267710427
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81581440026287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14400262879725
21103 Выручка за отчетный год311011860975
21104 Выручка за предыдущий год101186097519037
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64063854913178
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31371222426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3712224265859
22203 Управленческие расходы за отчетный год15271577128702
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15771287025512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1496-12059-6276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12059-6276347
23403 Прочие доходы за отчетный год1296111432
23404 Прочие доходы за предыдущий год111432220
23503 Прочие расходы за отчетный год20141700702
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700702467
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2214-12645-7096
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12645-7096100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-70530
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5671768702
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год17687020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1647-10877-6400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10877-640080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1647-10877-6400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10877-640080
32003 Величина капитала на 3110010
32007 Величина капитала на 31-188450-712
32008 Величина капитала на 31-188350-702
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))438105688
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)438105688
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))164705688
33218 Убыток (ИТОГО)164705688
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))273400
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)273400
33003 Величина капитала на 3110010
33007 Величина капитала на 31-232260-6400
33008 Величина капитала на 31-232160-6390
36003 Чистые активы на 31-232160-6390
36004 Чистые активы на 31-188350-702
41103 Поступления – всего за отчетный год138058568
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год138043078
41203 Платежи – всего за отчетный год1180061119
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год724053195
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40001778
41293 Прочие платежи за отчетный год5606146
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10420-2551
43103 Поступления – всего за отчетный год104204680
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год104204680
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год104203424

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1647)/Стоимость активов (8158) = -20.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1527) = -97.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1496)/Выручка (31) = -4825.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1647)/Выручка (31) = -5312.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.74

Индекс Альтмана Z = -5.002

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-2.85), рентабельность продукции (-4825.81%), рентабельность компании (-5312.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить