Общество с ограниченной ответственностью "Башмедтех" ИНН:0276095105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77852558 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3463280
11504 Основные средства на конец предыдущего года63280475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3463280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63280475
12103 Запасы на конец отчетного года863675245653
12104 Запасы на конец предыдущего года752456533748
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212631266912619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126691261911241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230149163543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года491635432486
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322002510921815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года251092181523475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322342517222095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251722209523950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года288812110116937
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года211011693718562
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года288912111116947
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211111694718572
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334340615148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года406151485378
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года334340615148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года406151485378
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322342517222095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251722209523950
21103 Выручка за отчетный год858178983878532
21104 Выручка за предыдущий год898387853298109
21203 Себестоимость продаж за отчетный год689727854767845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год785476784585388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168451129110687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112911068712721
22103 Коммерческие расходы за отчетный год687756215055
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год562150555032
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год996856705632
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год567056327689
23403 Прочие доходы за отчетный год7424149
23404 Прочие доходы за предыдущий год241490
23503 Прочие расходы за отчетный год311251335
23504 Прочие расходы за предыдущий год251335225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год973154435446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год544354467464
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год194610891089
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108910891493
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год778543544357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год435443575971
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год778543544357
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год435443575971

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башмедтех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башмедтех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башмедтех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7785)/Стоимость активов (32234) = 24.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башмедтех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9968)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68972+6877+0) = 13.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башмедтех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9968)/Выручка (85817) = 11.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башмедтех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7785)/Выручка (85817) = 9.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башмедтех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башмедтех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башмедтех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башмедтех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башмедтех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.642

Индекс Альтмана Z = 17.764

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башмедтех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (7.05), коэффициент текущей ликвидности (9.63), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (11.62%), рентабельность компании (9.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башмедтех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить