Общество с ограниченной ответственностью "Клиника эстетической стоматологии "Галадент" ИНН:0276095673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79630201 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года111
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года110
11503 Основные средства на конец отчетного года1115892678154
11504 Основные средства на конец предыдущего года926781545342
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1115992688155
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года926881555342
12103 Запасы на конец отчетного года2128181221
12104 Запасы на конец предыдущего года81812212714
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10975221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75221121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10783049105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года304910564
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года25890
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года89085
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142447081347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года470813472984
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12583139769502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1397695028326
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года997278357627
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года783576274856
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года998278457637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года784576374866
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года130813081308
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года130813081308
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года130813081308
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года130813081308
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12934823557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48235572152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12934823557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48235572152
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12583139769502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1397695028326
21103 Выручка за отчетный год382883275124703
21104 Выручка за предыдущий год327512470317681
21203 Себестоимость продаж за отчетный год282412485915399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год248591539911803
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1004778929304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год789293045878
22203 Управленческие расходы за отчетный год75571677
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5716771022
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год997278357627
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год783576274856
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год997278357627
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год783576274856
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год997278357627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год783576274856
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год997278357627
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год783576274856

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Клиника эстетической стоматологии Галадент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Клиника эстетической стоматологии Галадент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Клиника эстетической стоматологии Галадент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9972)/Стоимость активов (12583) = 79.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Клиника эстетической стоматологии Галадент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28241+0+75) = 35.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Клиника эстетической стоматологии Галадент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9972)/Выручка (38288) = 26.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Клиника эстетической стоматологии Галадент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9972)/Выручка (38288) = 26.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Клиника эстетической стоматологии Галадент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника эстетической стоматологии Галадент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника эстетической стоматологии Галадент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника эстетической стоматологии Галадент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Клиника эстетической стоматологии Галадент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.792

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.792

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.838

Индекс Альтмана Z = 12

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Клиника эстетической стоматологии Галадент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (26.04%), рентабельность компании (26.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Клиника эстетической стоматологии Галадент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить