Общество с ограниченной ответственностью "Ритм" ИНН:0276095715 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79631471 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2261010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6390
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235232231
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23223110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235232231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23223110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1752220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2222200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185232230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23223010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5001
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235232231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23223110
21103 Выручка за отчетный год709345137
21104 Выручка за предыдущий год3451370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7093453
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3451370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год74600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3361340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3793
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год930
23404 Прочие доходы за предыдущий год42210
23503 Прочие расходы за отчетный год4114
23504 Прочие расходы за предыдущий год1140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-412220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-412220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22200
32003 Величина капитала на 3123200
32007 Величина капитала на 31-5700
32008 Величина капитала на 3117500
33003 Величина капитала на 3123200
33007 Величина капитала на 31-5700
33008 Величина капитала на 3117500
41103 Поступления – всего за отчетный год70900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год70900
41203 Платежи – всего за отчетный год70500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год70500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41)/Стоимость активов (235) = -17.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+746+0) = -4.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37)/Выручка (709) = -5.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41)/Выручка (709) = -5.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.7

Индекс Альтмана Z = 8.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (4.7), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-5.22%), рентабельность компании (-5.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить