Общество с ограниченной ответственностью "Нефтьтехсервис" ИНН:0276096035 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79630916 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151260296
11504 Основные средства на конец предыдущего года260296330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151260296
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года260296330
12103 Запасы на конец отчетного года414649
12104 Запасы на конец предыдущего года4649115
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года28200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13282932259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29322591790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5898816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года988161371
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17134
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7134101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17103973458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39734583377
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18614233754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42337543707
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года632557551
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5575511157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года642567561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5675611167
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121933568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года335682433
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года310185107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12193666193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36661932540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18614233754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42337543707
21103 Выручка за отчетный год79796799792
21104 Выручка за предыдущий год679979215854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6537135214937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7979262-560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год262-560917
22203 Управленческие расходы за отчетный год985900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1880262-560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год262-560917
23403 Прочие доходы за отчетный год2022490
23404 Прочие доходы за предыдущий год4900
23503 Прочие расходы за отчетный год2620637
23504 Прочие расходы за предыдущий год2063741
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116105-597
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105-597876
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210175
24603 Прочее за отчетный год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7584-597
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84-597701
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7584-597
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год84-597701

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нефтьтехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нефтьтехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нефтьтехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (1861) = 4.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нефтьтехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1880)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9859) = -19.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нефтьтехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1880)/Выручка (7979) = -23.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нефтьтехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (7979) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нефтьтехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтьтехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтьтехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтьтехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нефтьтехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.527

Индекс Альтмана Z = 2.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нефтьтехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (-23.56%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нефтьтехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить