Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЭнергоРесурс" ИНН:0276096123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79631413 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141421544111
11504 Основные средства на конец предыдущего года215441110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141421544111
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215441110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18311973334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19733340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18321981345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19813450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324641354456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года413544560
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4423-34700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3470-20720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4423-3470-2072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3470-20720
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года312531253095
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года312530950
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года312531253095
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года312530950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года364435782752
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года357827520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года900902681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9026810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года454444803433
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года448034330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324641354456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года413544560
21103 Выручка за отчетный год95820611881
21104 Выручка за предыдущий год206118810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9582061-808
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год206118810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год137029480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год294826890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-412-887-808
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-887-8080
23303 Проценты к уплате за отчетный год446446409
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4464090
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1031819
23504 Прочие расходы за предыдущий год18190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-961-1350-1236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1350-12360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-961-1355-1269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1355-12690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-961-13550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1355-12690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ЭнергоРесурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ЭнергоРесурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ЭнергоРесурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-961)/Стоимость активов (3246) = -29.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ЭнергоРесурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-412)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1370+0) = -30.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ЭнергоРесурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-412)/Выручка (958) = -43.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ЭнергоРесурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-961)/Выручка (958) = -100.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ЭнергоРесурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ЭнергоРесурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ЭнергоРесурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ЭнергоРесурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ЭнергоРесурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.287

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.296

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.296

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.577

Индекс Альтмана Z = -1.677

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ЭнергоРесурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.36), рентабельность продукции (-43.01%), рентабельность компании (-100.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ЭнергоРесурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить