Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Натали и Серж" ИНН:0276096370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79634943 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5700
12103 Запасы на конец отчетного года177216671068
12104 Запасы на конец предыдущего года16671068232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года187227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года722725
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179016742196
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167421961533
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179017312196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173121961533
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года521521521
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года521521521
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1095828759
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года828759540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161613491280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134912801061
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174382916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года382916472
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174382916
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года382916472
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179017312196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173121961533
21103 Выручка за отчетный год216028313251
21104 Выручка за предыдущий год283132513421
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171424962967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249629672813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год446335284
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год335284608
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2782490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16886284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86284201
23503 Прочие расходы за отчетный год291765
23504 Прочие расходы за предыдущий год176529
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13969219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69219172
24603 Прочее за отчетный год-6400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20369219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69219172
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20369219
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69219172

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Натали и Серж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Натали и Серж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Натали и Серж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (203)/Стоимость активов (1790) = 11.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Натали и Серж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1714+278+0) = 8.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Натали и Серж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (168)/Выручка (2160) = 7.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Натали и Серж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (203)/Выручка (2160) = 9.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Натали и Серж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Натали и Серж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Натали и Серж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Натали и Серж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Натали и Серж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.287

Индекс Альтмана Z = 16.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Натали и Серж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (10.29), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (7.78%), рентабельность компании (9.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Натали и Серж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить