Общество с ограниченной ответственностью "Премьер" ИНН:0276096525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79635865 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года197219241
11504 Основные средства на конец предыдущего года2192410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года197219241
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2192410
12103 Запасы на конец отчетного года285390327
12104 Запасы на конец предыдущего года3903270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года235170111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1701110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1983117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года718591455
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5914550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года915810696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8106960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года800700505
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7005050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105100181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1001810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года905800686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8006860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года915810696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8106960
21103 Выручка за отчетный год35961723248
21104 Выручка за предыдущий год17232480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32851305240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13052400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3114188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3114188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41880
23503 Прочие расходы за отчетный год563870
23504 Прочие расходы за предыдущий год38700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год217318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (217)/Стоимость активов (915) = 23.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3285+0+0) = 9.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (311)/Выручка (3596) = 8.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (217)/Выручка (3596) = 6.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.67

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 7.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (8.65%), рентабельность компании (6.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить