Общество с ограниченной ответственностью "Производственная компания "Уфа ПАК" ИНН:0276096726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79639834 ОКВЭД:36.63.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года9766760
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6676860
11503 Основные средства на конец отчетного года29302331231837214060
11504 Основные средства на конец предыдущего года33123183721406017129
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7002693066570
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6930665759210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3640140119251050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4011925105200670
12103 Запасы на конец отчетного года30719241533685234569
12104 Запасы на конец предыдущего года24153368523456917700
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1534256012110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года25601211250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28465246822373018399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24682237301836813367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1292276711961239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года276711961239254
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14715110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года151160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6215754177630000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5417763000542070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98558942968810574274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94296881057427448526
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года152681267585730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1267585739570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15278126858583967
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126858583967-2570
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года55081522225899264698
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года52222589926469840282
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5508152222589920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5222258992646980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2795126985205308410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2698520530841010595
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2484040199
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4040199219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2819929389205300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293892053086090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98558942968810574274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94296881057427448526
21103 Выручка за отчетный год168411156161129867109362
21104 Выручка за предыдущий год15616112986710936284218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145289133904107132100644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1339041071329269174512
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2312222257227350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2225722735166710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2515208812770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год208812772860
22203 Управленческие расходы за отчетный год124431032390900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10323909076670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81649846123680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98461236887180
23303 Проценты к уплате за отчетный год339089471
23304 Проценты к уплате за предыдущий год90894714622404
23403 Прочие доходы за отчетный год10963911026
23404 Прочие доходы за предыдущий год639110264
23503 Прочие расходы за отчетный год5251505637365144
23504 Прочие расходы за предыдущий год5056373636837216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2989452177950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4521779535990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28335111362
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35111308
24603 Прочее за отчетный год11368660
24604 Прочее за предыдущий год6866620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2593410276163537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41027616353782
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2593410276160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4102761635370
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3112675000
32008 Величина капитала на 3112685000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2593000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2593000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2593000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2593000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3115268000
33008 Величина капитала на 3115278000
36003 Чистые активы на 3115278000
36004 Чистые активы на 3112685000
41103 Поступления – всего за отчетный год170258000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год170033000
41193 Прочие поступления за отчетный год225000
41203 Платежи – всего за отчетный год172559000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год151299000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10584000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год331000
41293 Прочие платежи за отчетный год10345000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2301000
43103 Поступления – всего за отчетный год2859000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2859000
43203 Платежи – всего за отчетный год2033000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2033000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год826000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1475000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Уфа ПАК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Уфа ПАК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Уфа ПАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2593)/Стоимость активов (98558) = 2.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Уфа ПАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (145289+2515+12443) = 5.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Уфа ПАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8164)/Выручка (168411) = 4.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Уфа ПАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2593)/Выручка (168411) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Уфа ПАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Уфа ПАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Уфа ПАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Уфа ПАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Уфа ПАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Х5 = Выручка/Активы = 1.709

Индекс Альтмана Z = 2.146

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.146<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Уфа ПАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (4.85%), рентабельность компании (1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Уфа ПАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить