Общество с ограниченной ответственностью "Мастер плюс" ИНН:0276096959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79637812 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1946301244
11504 Основные средства на конец предыдущего года301244414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1946301244
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года301244414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3018972695
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89726954718
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года444159920
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года599201200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142910134695
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10134695302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года617179027390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года790273906313
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года811782037634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года820376346727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года809278097205
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года780972055893
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года810278197215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года781972155903
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15384419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года384419824
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15384419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года384419824
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года811782037634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года820376346727
21103 Выручка за отчетный год177794869444360
21104 Выручка за предыдущий год486944436021785
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12101115037908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1150379083701
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56783719136452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год371913645218084
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56783719136452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год371913645218084
23203 Проценты к получению за отчетный год9300
23503 Прочие расходы за отчетный год211218
23504 Прочие расходы за предыдущий год12182955
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57503717936434
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год371793643415135
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год106729222322
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29222322938
24603 Прочее за отчетный год41003365332800
24604 Прочее за предыдущий год336533280013001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5836041312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60413121196
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5836041312
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60413121196

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастер плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастер плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастер плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (583)/Стоимость активов (8117) = 7.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастер плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5678)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12101+0+0) = 46.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастер плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5678)/Выручка (17779) = 31.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастер плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (583)/Выручка (17779) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастер плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 115.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 115.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 95.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастер плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.758

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.708

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 540.133

Индекс Альтмана Z = 577.105

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастер плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (95.27), коэффициент быстрой ликвидности (115.33), коэффициент текущей ликвидности (115.33), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (31.94%), рентабельность компании (3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастер плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить