Общество с ограниченной ответственностью "Грузовик" ИНН:0276097007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79637746 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года311132750
11504 Основные средства на конец предыдущего года327500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года311132750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года327500
12103 Запасы на конец отчетного года9631632826
12104 Запасы на конец предыдущего года16329532632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17454457
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3855
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10282183193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21834123095
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года413934933193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года349334123095
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года620620620
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6201010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года428-74979
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-74942436
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1048-129699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12943446
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года256229480
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года294800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года256229480
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года294800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32002356
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5293542494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3542978693
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5296742494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67429783049
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года413934933193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года349334123095
21103 Выручка за отчетный год19437126384164
21104 Выручка за предыдущий год1263841394139
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16850105083621
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1050831643027
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25872130543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21309751112
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1057792424
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7928731054
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15301338119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год133810258
23503 Прочие расходы за отчетный год264244417
23504 Прочие расходы за предыдущий год244410695
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1266-1106102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11061129
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год896759
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6756
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1177-117343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11731073
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1177-117343
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11731073

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грузовик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грузовик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грузовик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1177)/Стоимость активов (4139) = 28.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грузовик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16850+1057+0) = 8.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грузовик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1530)/Выручка (19437) = 7.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грузовик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1177)/Выручка (19437) = 6.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грузовик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грузовик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грузовик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грузовик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грузовик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.339

Индекс Альтмана Z = 4.132

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грузовик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (7.87%), рентабельность компании (6.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грузовик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить