Общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и технологий" ИНН:0276097060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79640406 ОКВЭД:37.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4855485448610
11504 Основные средства на конец предыдущего года4854486148750
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года359340805355136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4855844789410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8447894154100
12103 Запасы на конец отчетного года116961614510114
12104 Запасы на конец предыдущего года9616145101149666
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года289000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года354117445576218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174455706617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39471135107020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113510702157970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года880295821964321207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9582196432120721419
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6136000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5442000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6126-5432-4471-3599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5432-4471-3599205
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14928150142252724806
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15014225272480621214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1492815014241140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1501424114248060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года880295821964321207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9582196432120721419
21103 Выручка за отчетный год82000367
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год738742113110371
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год820-738-7420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-738-742-7640
22203 Управленческие расходы за отчетный год659000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161-738-7420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-738-742-7640
23403 Прочие доходы за отчетный год4931252796414
23404 Прочие доходы за предыдущий год12527964142489
23503 Прочие расходы за отчетный год7521263013284
23504 Прочие расходы за предыдущий год1263013284213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-98-841-6590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-841-659-6340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107107110114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-98-948-766-744
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-948-766-744-226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-98000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-948000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр экологии и технологий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр экологии и технологий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр экологии и технологий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-98)/Стоимость активов (8802) = -1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр экологии и технологий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+659) = 24.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр экологии и технологий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (161)/Выручка (820) = 19.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр экологии и технологий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-98)/Выручка (820) = -11.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр экологии и технологий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр экологии и технологий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр экологии и технологий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр экологии и технологий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр экологии и технологий

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.41

Х5 = Выручка/Активы = 0.093

Индекс Альтмана Z = -1.018

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр экологии и технологий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (19.63%), рентабельность компании (-11.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр экологии и технологий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить