Общество с ограниченной ответственностью "УфаУпак" ИНН:0276097871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79649376 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20103161
11504 Основные средства на конец предыдущего года103161257
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20103161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103161257
12103 Запасы на конец отчетного года184444524172
12104 Запасы на конец предыдущего года445241721507
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26533801
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5338014
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1434600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года382600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16216881012268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8811122685118
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16236891412430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8914124305376
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года195700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года74100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1977761987
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года761987-161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14259815311443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8153114435537
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14259815311443
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8153114435537
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16236891412430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8914124305376
21103 Выручка за отчетный год299472286924925
21104 Выручка за предыдущий год228692492517631
21203 Себестоимость продаж за отчетный год276832219823116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221982311617224
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22646711809
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6711809407
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22646711809
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6711809407
23503 Прочие расходы за отчетный год2598971022
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2005-226787
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год671787234
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13400
24603 Прочее за отчетный год38700
24604 Прочее за предыдущий год76300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1217-226787
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-226787234
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год121700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УфаУпак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УфаУпак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УфаУпак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1217)/Стоимость активов (16236) = 7.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УфаУпак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27683+0+0) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УфаУпак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2264)/Выручка (29947) = 7.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УфаУпак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1217)/Выручка (29947) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УфаУпак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УфаУпак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УфаУпак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УфаУпак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УфаУпак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.139

Индекс Альтмана Z = 2.011

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.011<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УфаУпак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (7.56%), рентабельность компании (4.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УфаУпак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить