ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ" ИНН:0276098057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79651829 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1918
12104 Запасы на конец предыдущего года1192000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10053504
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1075674
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10453547
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12062674
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10453547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12062674
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2522-99
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1181470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25152593
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10521053
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года282204
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35673646
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23882204
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10453547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12062674
21103 Выручка за отчетный год9151287
21104 Выручка за предыдущий год12872200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13112186
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12571279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2414
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1257-22
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2414
23404 Прочие доходы за предыдущий год990
23503 Прочие расходы за отчетный год5616
23504 Прочие расходы за предыдущий год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-131361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5914
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2752
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год479

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1340)/Стоимость активов (1045) = -128.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2172+0+0) = -57.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1257)/Выручка (915) = -137.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1340)/Выручка (915) = -146.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.282

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.707

Индекс Альтмана Z = -13.408

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.41), рентабельность продукции (-137.38%), рентабельность компании (-146.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить