ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИЯ" ИНН:0276098201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79656366 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1242472494
11504 Основные средства на конец предыдущего года472494766
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1242472494
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года472494766
12103 Запасы на конец отчетного года90221070011307
12104 Запасы на конец предыдущего года107001130711286
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63153158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15315885
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92303106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30310629
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91771115611571
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111561157111400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104191162812065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116281206512166
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23001976058
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19760586718
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28006976558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69765587218
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года492100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года761959875507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года598755074948
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7619109315507
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1093155074948
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104191162812065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116281206512166
21103 Выручка за отчетный год11038083619145593
21104 Выручка за предыдущий год83619145593154701
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9845778997137713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78997137713140391
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1192346227880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4622788014310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год876030816886
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год308168868303
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31631541994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15419946007
23403 Прочие доходы за отчетный год32500
23503 Прочие расходы за отчетный год8497259
23504 Прочие расходы за предыдущий год97259196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34041444735
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14447355811
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130112471395
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год124713951480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2103197-660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197-6604331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2103197-660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год197-6604331
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 3119700
32008 Величина капитала на 3169700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)210300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)210300
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 31230000
33008 Величина капитала на 31280000
41103 Поступления – всего за отчетный год11071300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10984800
41193 Прочие поступления за отчетный год33300
41203 Платежи – всего за отчетный год11092400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10574500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год379400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год130100
41293 Прочие платежи за отчетный год8400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2103)/Стоимость активов (10419) = 20.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98457+8760+0) = 2.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3163)/Выручка (110380) = 2.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2103)/Выручка (110380) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.368

Индекс Альтмана Z = 4.226

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (2.87%), рентабельность компании (1.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить