Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Авитрон" ИНН:0276098392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79657163 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года472595568
11504 Основные средства на конец предыдущего года595568141
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года611030
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11031620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4785961080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5961083320
12103 Запасы на конец отчетного года6586298537823886
12104 Запасы на конец предыдущего года2985378238864363
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года700550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4008391134322420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3911343221813995
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1950165000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1650000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года344527603343
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5276033431163
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2539340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39341440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12983911279060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9112790666450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13460970880146980
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9708801469779662
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4962423333560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4233335631390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4972424333663149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4243336631494111
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года687000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года687000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7548546446483827
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5465464838245545
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года253000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7801546446480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5465464838240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13460970880146980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9708801469779662
21103 Выручка за отчетный год49063447413306928384
21104 Выручка за предыдущий год44741330692838453968
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38767365202704629171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36520270462326453436
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10296822160230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8221602351200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8740699658400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6996584059070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155612251830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1225183-7870
23403 Прочие доходы за отчетный год1283092277140
23404 Прочие доходы за предыдущий год30922771402465
23503 Прочие расходы за отчетный год2543207188293
23504 Прочие расходы за предыдущий год32071882972730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год143011102720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1110272-9440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3071300-158
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1300079
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год151110
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год111250
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5-103-590
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-103-591620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1128877217-782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год877217-782188
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11288772170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год877217-7820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авитрон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авитрон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авитрон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1128)/Стоимость активов (13460) = 8.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авитрон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38767+8740+0) = 3.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авитрон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1556)/Выручка (49063) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авитрон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1128)/Выручка (49063) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авитрон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авитрон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авитрон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авитрон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авитрон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.586

Индекс Альтмана Z = 4.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авитрон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (3.17%), рентабельность компании (2.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авитрон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить