Общество с ограниченной ответственностью "КИВИ" ИНН:0276098410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94275364 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10233221322666
12104 Запасы на конец предыдущего года2332213226664297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2662254414230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34223319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года422331915
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13503646990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5036469944080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13503646994408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5036469944084312
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3238645910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2386459143760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13239646014386
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2396460143864095
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2300000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3409822217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года264098220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13503646994408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5036469944084312
21103 Выручка за отчетный год2300561856187023
21104 Выручка за предыдущий год5618561870235401
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2300505650566623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5056505663205341
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5625627030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24224200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3203204000
23503 Прочие расходы за отчетный год2300353543
23504 Прочие расходы за предыдущий год3535430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23002852850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2852853570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70707066
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70706648
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2370215215291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21521529112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23702152150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2152152910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КИВИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КИВИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КИВИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2370)/Стоимость активов (13) = -18230.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КИВИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2300+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КИВИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (2300) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КИВИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2370)/Выручка (2300) = -103.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КИВИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИВИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИВИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИВИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КИВИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -182.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -176.923

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -1773.537

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КИВИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-103.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КИВИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить