Общество с ограниченной ответственностью "Фортуна" ИНН:0276098508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79657281 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8802430525730
11504 Основные средства на конец предыдущего года24305257300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8802430525730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24305257300
12103 Запасы на конец отчетного года209220921911
12104 Запасы на конец предыдущего года209219110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159362491017004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24910170040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года180302701819060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27018190600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189105132344790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51323447900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154131545520853
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15455208530
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12750127500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12750127500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17402283011010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22830110100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1757288177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2881770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34972311811187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23118111870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189105132344790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51323447900
21104 Выручка за предыдущий год217336710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1958310550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-174126160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-174126160
23404 Прочие доходы за предыдущий год22010
23503 Прочие расходы за отчетный год103668
23504 Прочие расходы за предыдущий год36680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10-17752749
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-177527490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2936218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год362180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39-18112531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-181125310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-39)/Стоимость активов (18910) = -0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-39)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.407

Индекс Альтмана Z = 10.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.56), коэффициент текущей ликвидности (5.16), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-834.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить