Общество с ограниченной ответственностью "Тренд" ИНН:0276098716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94252050 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года2572570
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года2572570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года257257257
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года257257257
12103 Запасы на конец отчетного года649667714
12104 Запасы на конец предыдущего года6677141178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2113635
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1363558
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года670803749
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8037491236
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92710601006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106010061493
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года571270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1271990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года557627699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года627699978
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3163630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3632860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5470286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7021490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года370433307
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года433307515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92710601006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106010061493
21103 Выручка за отчетный год539763897246
21104 Выручка за предыдущий год638972469890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год455753916293
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год539162938697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год840998953
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9989531193
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6827650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7656650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год106890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158127953
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1271991193
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158127287
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127199580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101089
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57127198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127199478
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год571270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1271990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тренд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тренд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тренд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (927) = 6.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тренд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4557+682+0) = 3.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тренд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158)/Выручка (5397) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тренд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (5397) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тренд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тренд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тренд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тренд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тренд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.665

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.505

Индекс Альтмана Z = 7.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тренд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (2.93%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тренд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить