ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТЕХНИКА" ИНН:0276098794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94253747 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1020815511
11504 Основные средства на конец предыдущего года1551121066
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1020815511
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1551121066
12103 Запасы на конец отчетного года304293
12104 Запасы на конец предыдущего года293235
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3408225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года226645
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3712518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года519882
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1392016029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1603021948
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1106811102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1110211474
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28524927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49288724
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28524927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года492810474
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1392016029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1603021948
21103 Выручка за отчетный год1068015036
21104 Выручка за предыдущий год1503614087
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1047214287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1428713178
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год208749
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год749909
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год208749
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год749909
23503 Прочие расходы за отчетный год175600
23504 Прочие расходы за предыдущий год600277
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33149
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год149651
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67521
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год521201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34-372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-372450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34)/Стоимость активов (13920) = -0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10472+0+0) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (10680) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34)/Выручка (10680) = -0.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.881

Индекс Альтмана Z = 4.489

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (1.95%), рентабельность компании (-0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить