Общество с ограниченной ответственностью "Фиеста+" ИНН:0276099043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94252512 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года26761260
11503 Основные средства на конец отчетного года101041110766922652
11504 Основные средства на конец предыдущего года11107669226523830
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101041113667680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11136676827780
12103 Запасы на конец отчетного года1579614880948
12104 Запасы на конец предыдущего года614880948928
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5995493214272664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4932142726642282
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года270423391622193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23391622193142
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2221000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12499788541290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7885412938050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2260319021108976583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190211089765837358
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года221021519963910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15199639136940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226021569968914194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15699689141942305
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3150312513252963
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года117200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года172000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1332240060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3322400623890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2260319021108976583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190211089765837358
21103 Выручка за отчетный год35416388942771320095
21104 Выручка за предыдущий год38894277132009516232
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19793211822080418216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21182208041567615675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156231771269090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17712690944190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8795849241450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8492414525400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6828922027640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9220276418790
23403 Прочие доходы за отчетный год2911476480
23404 Прочие доходы за предыдущий год14764800
23503 Прочие расходы за отчетный год4855589162
23504 Прочие расходы за предыдущий год5589162332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6634880927370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8809273718970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6634880927371897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год880927371897225
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6634880927370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8809273718970
32003 Величина капитала на 31500000
32007 Величина капитала на 3115199000
32008 Величина капитала на 3115699000
33003 Величина капитала на 31500000
33007 Величина капитала на 3122102000
33008 Величина капитала на 3122602000
36003 Чистые активы на 3122602000
36004 Чистые активы на 3115699000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фиеста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фиеста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фиеста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6634)/Стоимость активов (22603) = 29.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фиеста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6828)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19793+8795+0) = 23.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фиеста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6828)/Выручка (35416) = 19.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фиеста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6634)/Выручка (35416) = 18.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фиеста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12499

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиеста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8699

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиеста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2704

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиеста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фиеста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22602

Индекс Альтмана Z = 23738.662

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фиеста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2704), коэффициент быстрой ликвидности (8699), коэффициент текущей ликвидности (12499), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (19.28%), рентабельность компании (18.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фиеста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить