ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОЛОЧНАЯ УСАДЬБА" ИНН:0276099406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94259595 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147195152748240951
11504 Основные средства на конец предыдущего года19515274824091727292
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1030040
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года300024788
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15719545275490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1954527549409170
12103 Запасы на конец отчетного года10812668427225259275
12104 Запасы на конец предыдущего года66842722525418549194
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2721644040
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16440414760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5189469221083122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4692210812443665
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3013751400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3751401000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года711523167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1152316712
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1658172188749270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7218874927571720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1673891733102476103555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9173310247698089104951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года859411028110280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3907691352580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года913525866470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3887696071638619554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9607163861777519551
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года296147926623845
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года296294144340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45025659776432864160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65977643286416072840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10589158531882117179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1585318821117208715
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5561481830831490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8183083149758800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1673891733102476103555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9173310247698089104951
21103 Выручка за отчетный год25909281961078772
21104 Выручка за предыдущий год2819610787727885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год631502375103756359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23751037574967379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37241444-42680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год444-426812760
22203 Управленческие расходы за отчетный год3917106400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1064000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-41158-620-42720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-620-427212700
23203 Проценты к получению за отчетный год25000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2831193331652
23304 Проценты к уплате за предыдущий год311933316511478
23403 Прочие доходы за отчетный год4439118716097733
23404 Прочие доходы за предыдущий год11871609773214103
23503 Прочие расходы за отчетный год326717931728491
23504 Прочие расходы за предыдущий год1793172913412963
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39989-4345-31680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4345-3168-17830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39989-4345-31683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4345-3168-1783168
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-39989-4345-31680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4345-3168-17830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНАЯ УСАДЬБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНАЯ УСАДЬБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНАЯ УСАДЬБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-39989)/Стоимость активов (16738) = -238.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНАЯ УСАДЬБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-41158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63150+0+3917) = -61.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНАЯ УСАДЬБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-41158)/Выручка (25909) = -158.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНАЯ УСАДЬБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-39989)/Выручка (25909) = -154.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНАЯ УСАДЬБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНАЯ УСАДЬБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНАЯ УСАДЬБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНАЯ УСАДЬБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНАЯ УСАДЬБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.389

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.699

Индекс Альтмана Z = -22.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНАЯ УСАДЬБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.32), рентабельность продукции (-158.86%), рентабельность компании (-154.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНАЯ УСАДЬБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить