Общество с ограниченной ответственностью "ЕНИР" ИНН:0276099413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94260687 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2440580
12104 Запасы на конец предыдущего года40580584
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11710129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2190144450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144450181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33851484759
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1484759894
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33851484759
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1484759894
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года258295424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года295424416
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268305434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года305434426
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31171179325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1179325468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31171179325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1179325468
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33851484759
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1484759894
21103 Выручка за отчетный год800585518559
21104 Выручка за предыдущий год855185597693
21203 Себестоимость продаж за отчетный год797385368538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год853685377675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год321521
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год152218
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год321521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год152218
23503 Прочие расходы за отчетный год12612
23504 Прочие расходы за предыдущий год6120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91018
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год421
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год224
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7814
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1678
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7814

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕНИР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕНИР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕНИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (3385) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕНИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7973+0+0) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕНИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (8005) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕНИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (8005) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕНИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕНИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕНИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕНИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕНИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.086

Индекс Альтмана Z = 0.665

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕНИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.4%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕНИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить