Общество с ограниченной ответственностью "Юстикон" ИНН:0276099565 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94260925 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года831865898
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года831865898
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5021
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2009065000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года650000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55717
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года571712
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20100655738
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65573826
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201007389903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7389903924
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года994874888
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года874888762
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1004884898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года884898772
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1909565000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года650000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1909665055
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65055153
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201007389903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7389903924
21103 Выручка за отчетный год15480639
21104 Выручка за предыдущий год480639916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2219350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15478420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год478420566
22203 Управленческие расходы за отчетный год76545
22204 Управленческие расходы за предыдущий год65450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8413375
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год413375566
23403 Прочие доходы за отчетный год822665000
23404 Прочие доходы за предыдущий год650000
23503 Прочие расходы за отчетный год805265145
23504 Прочие расходы за предыдущий год651451809
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год182399370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год399370-1243
24603 Прочее за отчетный год612923
24604 Прочее за предыдущий год292343
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121370347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год370347-1286
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год121370347
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год370347-1286
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3187400
32008 Величина капитала на 3188400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3199400
33008 Величина капитала на 31100400
36003 Чистые активы на 31100400
36004 Чистые активы на 3188400
41103 Поступления – всего за отчетный год732200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год101500
41193 Прочие поступления за отчетный год630700
41203 Платежи – всего за отчетный год731100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год400
41293 Прочие платежи за отчетный год730700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юстикон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юстикон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юстикон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (20100) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юстикон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7) = 114.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юстикон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (15) = 53.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юстикон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (15) = 806.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юстикон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юстикон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юстикон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юстикон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юстикон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 6.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юстикон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (53.33%), рентабельность компании (806.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юстикон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить