Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоРемСтрой" ИНН:0276099702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94260061 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года462859692777
11504 Основные средства на конец предыдущего года596960482679
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года462859690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года596960480
12103 Запасы на конец отчетного года36191734283
12104 Запасы на конец предыдущего года1734425495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года558513368026839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года336802198148132
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года120063000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6300105000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1516438621333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3862951438
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75834421000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42100332010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года804624806951232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года480693924952744
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года306618170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года181622390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года307718281442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182722501022
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2145000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2145000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года559354624149790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года462423699951722
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55935462410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46242369990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года804624806951232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года480693924952744
21103 Выручка за отчетный год19585412280678318
21104 Выручка за предыдущий год12280681828115130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19418712184278004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12184280645114331
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16679640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96411830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16679640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96411830
23403 Прочие доходы за отчетный год487720764
23404 Прочие доходы за предыдущий год7203522093
23503 Прочие расходы за отчетный год5371881507
23504 Прочие расходы за предыдущий год18824312302
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1617-1970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19811040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год368225151
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год225296173
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1249-422420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-423808417
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1249-4220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4238080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоРемСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоРемСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоРемСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1249)/Стоимость активов (80462) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоРемСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (194187+0+0) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоРемСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1667)/Выручка (195854) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоРемСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1249)/Выручка (195854) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоРемСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоРемСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоРемСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоРемСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоРемСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 1.849

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.849<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоРемСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.85%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоРемСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить