Общество с ограниченной ответственностью "Промсервис" ИНН:0276100010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94265762 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года191161588014307
12104 Запасы на конец предыдущего года158801430711125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года873050343746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года503437465526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364389721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года389721356
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года556265
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года626565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282652136518839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213651883917072
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282652136518839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213651883917072
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1140580746695
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года807466954370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1141580846705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года808467054380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года98327281367
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года98327281367
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15979114278535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11427853510394
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года871871871
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года871871931
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16850122989406
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12298940611325
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282652136518839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213651883917072
21103 Выручка за отчетный год324943041443600
21104 Выручка за предыдущий год304144360053945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год228982403736188
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240373618845947
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год959663777412
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год637774127998
22103 Коммерческие расходы за отчетный год428935903782
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год359037824017
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год530727873630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год278736303981
23303 Проценты к уплате за отчетный год46314353
23304 Проценты к уплате за предыдущий год314353287
23503 Прочие расходы за отчетный год1170777483
23504 Прочие расходы за предыдущий год7774834347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год409116962862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год169628622423
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год833345583
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год345583521
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год325813512279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год135122791902
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год325813512279
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год135122791902

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3258)/Стоимость активов (28265) = 11.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22898+4289+0) = 19.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5307)/Выручка (32494) = 16.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3258)/Выручка (32494) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.677

Индекс Альтмана Z = 4.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (16.33%), рентабельность компании (10.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить