ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСХИМ" ИНН:0276100161 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94261729 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года197102400
11504 Основные средства на конец предыдущего года1024000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1016230
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1623300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2071040230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104023300
12103 Запасы на конец отчетного года3018215521831962
12104 Запасы на конец предыдущего года2155218319621350
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2913700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года137000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2987460522752030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4605227520141544
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года454140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5414036
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12971100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7110160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6167702244820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7022448239920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6374806245054022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8062450540222930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4402310533730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3105337322340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4412311533832244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3115338322441570
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года500000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40030858961020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30858961020940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10621862219742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1862219742420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1462494711220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4947112217780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6374806245054022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8062450540222930
21103 Выручка за отчетный год27046249442407317648
21104 Выручка за предыдущий год24944240731764818735
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18617181991768316721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18199176831283117853
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8429674563900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6745639048170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6553627448930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6274489338900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187647114970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47114979270
23303 Проценты к уплате за отчетный год2291437238
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14372380
23403 Прочие доходы за отчетный год41595600
23404 Прочие доходы за предыдущий год5956000
23503 Прочие расходы за отчетный год476306043
23504 Прочие расходы за предыдущий год630604339
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год164129314250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29314258460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34458286172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58286172170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12972351139674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2351139674673
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год129723511390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23511396740
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313105000
32008 Величина капитала на 313115000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1297000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1297000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1297000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1297000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 314402000
33008 Величина капитала на 314412000
36003 Чистые активы на 314412000
36004 Чистые активы на 313115000
41103 Поступления – всего за отчетный год28709000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28020000
41193 Прочие поступления за отчетный год689000
41203 Платежи – всего за отчетный год26589000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24596000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год921000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год248000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год300000
41293 Прочие платежи за отчетный год524000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2120000
42203 Платежи – всего за отчетный год44000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год44000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-44000
43103 Поступления – всего за отчетный год1975000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1975000
43203 Платежи – всего за отчетный год4101000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4101000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2126000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-50000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСХИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСХИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСХИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1297)/Стоимость активов (6374) = 20.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСХИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18617+6553+0) = 7.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСХИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1876)/Выручка (27046) = 6.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСХИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1297)/Выручка (27046) = 4.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСХИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСХИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСХИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСХИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСХИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.249

Индекс Альтмана Z = 10.005

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСХИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.05), коэффициент текущей ликвидности (4.22), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (6.94%), рентабельность компании (4.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСХИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить