Общество с ограниченной ответственностью "Хенкельс-Уфа" ИНН:0276100362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94269211 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88113144233
11504 Основные средства на конец предыдущего года11314423336
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года881131440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1131442330
12103 Запасы на конец отчетного года7338733873388
12104 Запасы на конец предыдущего года7338733880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1610816558161126423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165581611260744224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14348452724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года484527241090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2358923900242950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239002429588060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2367724013244399388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240132443990395350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2354123476237018124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года234762370181244705
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1365377381264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года537738915645
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1365377380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5377389150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2367724013244399388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240132443990395350
21103 Выручка за отчетный год747458823231413321
21104 Выручка за предыдущий год5882323141332115900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72965994138498098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59941384980988600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178-112184650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1121846552230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год178-112184650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1121846552230
23503 Прочие расходы за отчетный год34682525665
23504 Прочие расходы за предыдущий год682525665580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144-180160070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1801600745290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7955430409
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55430409376
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65-235155774120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2351557741206411

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хенкельс-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хенкельс-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хенкельс-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (23677) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хенкельс-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7296+0+0) = 2.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хенкельс-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (178)/Выручка (7474) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хенкельс-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (7474) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хенкельс-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 173.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хенкельс-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 119.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хенкельс-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хенкельс-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хенкельс-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 173.096

Индекс Альтмана Z = 188.302

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хенкельс-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (119.49), коэффициент текущей ликвидности (173.45), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.38%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хенкельс-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить