Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие "Газкотлостроймонтаж" ИНН:0276100387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94269228 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4168102
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года68102132
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4168102
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68102132
12103 Запасы на конец отчетного года333
12104 Запасы на конец предыдущего года333
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года266383308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года383308266
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26403501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года403501247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295789812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года789812516
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года336857914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года857914648
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47159152
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года159152127
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57169162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169162137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года279688752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года688752511
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года279688752
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года688752511
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года336857914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года857914648
21103 Выручка за отчетный год86852023919
21104 Выручка за предыдущий год520239193588
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85351693836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год516938363496
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год153383
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год338392
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153383
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год338392
23403 Прочие доходы за отчетный год320
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год7951
23504 Прочие расходы за предыдущий год95166
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112632
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год263226
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год256
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год565
24603 Прочее за отчетный год127141
24604 Прочее за предыдущий год1410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-118725
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72521
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-118725
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72521

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие Газкотлостроймонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие Газкотлостроймонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие Газкотлостроймонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-118)/Стоимость активов (336) = -35.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие Газкотлостроймонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (853+0+0) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие Газкотлостроймонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (868) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие Газкотлостроймонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-118)/Выручка (868) = -13.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие Газкотлостроймонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие Газкотлостроймонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие Газкотлостроймонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие Газкотлостроймонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие Газкотлостроймонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.351

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.204

Х5 = Выручка/Активы = 2.583

Индекс Альтмана Z = 2.503

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.503<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие Газкотлостроймонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (-13.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие Газкотлостроймонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить