Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ССБ-Сапсан" ИНН:0276101052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94274353 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25781030426
11504 Основные средства на конец предыдущего года281363042632319
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9340707
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года926707589
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26715031133
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года290623113332908
12103 Запасы на конец отчетного года138056
12104 Запасы на конец предыдущего года3056157
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181901901
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161319013431
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года407104071
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года407140713897
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года608203115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41873115517
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года34063
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6163120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1214409206
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года996192068122
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38859040339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года390234033941030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2500250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37278038535
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года374843853539181
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37528038785
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года377343878539431
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5060594
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года550594637
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5060594
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года550594637
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8250960
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года739960962
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8250960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года739960962
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38859040339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года390234033941030
21103 Выручка за отчетный год421253508086
21104 Выручка за предыдущий год535080866687
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5411312316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113123163318
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год415842195770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год421957703369
22203 Управленческие расходы за отчетный год415848766074
22204 Управленческие расходы за предыдущий год487660745450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-657-304-2081
23403 Прочие доходы за отчетный год4010228
23503 Прочие расходы за отчетный год658655731
23504 Прочие расходы за предыдущий год655731776
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-257-1312-807
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1312-807-2366
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-4400
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-4400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8263162
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год219162474
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-205-1049-645
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1049-645-1892
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-205-1049-645
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1049-645-1892

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие ССБ-Сапсан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие ССБ-Сапсан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие ССБ-Сапсан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-205)/Стоимость активов (38859) = -0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие ССБ-Сапсан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54+0+4158) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие ССБ-Сапсан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (4212) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие ССБ-Сапсан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-205)/Выручка (4212) = -4.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие ССБ-Сапсан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие ССБ-Сапсан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие ССБ-Сапсан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие ССБ-Сапсан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие ССБ-Сапсан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.195

Индекс Альтмана Z = 31.45

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие ССБ-Сапсан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.37), коэффициент быстрой ликвидности (9.58), коэффициент текущей ликвидности (9.79), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-4.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие ССБ-Сапсан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить