ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КВАРТАЛ" ИНН:0276101133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94275507 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108613791727
11504 Основные средства на конец предыдущего года137917271904
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108613791727
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137917271904
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153261664315044
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166431504415296
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1422
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153281664415048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года166441504815318
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164141802316775
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180231677517222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года149951729916142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172991614216967
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1419724633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года724633255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1419724633
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года724633255
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164141802316775
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180231677517222
21103 Выручка за отчетный год76788355910
21104 Выручка за предыдущий год883559107695
21203 Себестоимость продаж за отчетный год299173346398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год733463985518
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22241501-488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1501-4882177
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22241501-488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1501-4882177
23503 Прочие расходы за отчетный год80344337
23504 Прочие расходы за предыдущий год3443370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23041157-825
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1157-8252177
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23041157-825
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1157-8252177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КВАРТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КВАРТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КВАРТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2304)/Стоимость активов (16414) = -14.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КВАРТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2991+0+0) = -74.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КВАРТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2224)/Выручка (767) = -289.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КВАРТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2304)/Выручка (767) = -300.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КВАРТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КВАРТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КВАРТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КВАРТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КВАРТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.567

Индекс Альтмана Z = 15.254

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КВАРТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (10.8), коэффициент текущей ликвидности (10.8), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-289.96%), рентабельность компании (-300.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КВАРТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить