Общество с ограниченной ответственностью "Архитектор бизнеса" ИНН:0276101158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94274896 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года399476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года476617
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5959
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года552678
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года413553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года552678
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года307515
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года515403
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года317525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года525413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9627
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27265
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года413553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года552678
21103 Выручка за отчетный год270579
21104 Выручка за предыдущий год579690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год234402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год402508
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177182
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177182
23403 Прочие доходы за отчетный год12216
23404 Прочие доходы за предыдущий год1614
23503 Прочие расходы за отчетный год48371
23504 Прочие расходы за предыдущий год711717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-325122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122-1521
24603 Прочее за отчетный год199
24604 Прочее за предыдущий год9-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-344113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год113-1511
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-344113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год113-1511

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архитектор бизнеса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архитектор бизнеса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архитектор бизнеса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-344)/Стоимость активов (413) = -83.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архитектор бизнеса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (234+0+0) = 15.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архитектор бизнеса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (270) = 13.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архитектор бизнеса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-344)/Выручка (270) = -127.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архитектор бизнеса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектор бизнеса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектор бизнеса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектор бизнеса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архитектор бизнеса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.833

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.787

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.302

Индекс Альтмана Z = 0.501

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архитектор бизнеса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (4.3), коэффициент текущей ликвидности (4.3), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (13.33%), рентабельность компании (-127.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архитектор бизнеса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить