ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАНДАРТ" ИНН:0276101581 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96206060 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20092082
11504 Основные средства на конец предыдущего года20822154
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20092082
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20822154
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года435
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года354
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года635
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35539
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20152117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21172693
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-209-92
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-92-22
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года291408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года408478
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16451603
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16032200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16451603
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16032200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10615
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10615
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20152117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21172693
21103 Выручка за отчетный год629654
21104 Выручка за предыдущий год6540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год553531
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год553531
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5310
23303 Проценты к уплате за отчетный год4048
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4818
23503 Прочие расходы за отчетный год592513
23504 Прочие расходы за предыдущий год5134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-79-30
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30-22
24603 Прочее за отчетный год3842
24604 Прочее за предыдущий год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-117-72
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-72-22
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-117-72
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-72-22

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-117)/Стоимость активов (2015) = -5.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76+0+0) = 727.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (553)/Выручка (629) = 87.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-117)/Выручка (629) = -18.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.169

Индекс Альтмана Z = -0.51

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (87.92%), рентабельность компании (-18.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить