Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие "Тополь-М" ИНН:0276102899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96223897 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5531146
11504 Основные средства на конец предыдущего года11461719
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5531146
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11461719
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52684198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41981900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2257698
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года698955
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75254896
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48962876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80786042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60424595
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года75595632
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года56324125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76595732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57324225
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года419310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года419310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года310370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80786042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60424595
21103 Выручка за отчетный год81587208
21104 Выручка за предыдущий год72089196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77696512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65127682
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год389696
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6961514
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год389696
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6961514
23503 Прочие расходы за отчетный год43399
23504 Прочие расходы за предыдущий год399297
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год346297
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2971814
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год245216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год216262
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год811552
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10181
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год811552

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Тополь-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Тополь-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Тополь-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (8078) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Тополь-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7769+0+0) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Тополь-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (389)/Выручка (8158) = 4.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Тополь-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (8158) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Тополь-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Тополь-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Тополь-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Тополь-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Тополь-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.279

Индекс Альтмана Z = 25.297

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Тополь-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.39), коэффициент быстрой ликвидности (17.96), коэффициент текущей ликвидности (17.96), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (4.77%), рентабельность компании (1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Тополь-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить