Общество с ограниченной ответственностью "Информация" ИНН:0276102916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96224023 ОКВЭД:22.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1631445
11504 Основные средства на конец предыдущего года31445531
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1631445
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31445531
12103 Запасы на конец отчетного года11174121
12104 Запасы на конец предыдущего года7412194
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года405709672
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года709672312
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года581154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81154166
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года521864947
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года864947572
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5378951392
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89513921103
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4076021084
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6021084682
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130293308
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года293308268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130293308
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293308268
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5378951392
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89513921103
21103 Выручка за отчетный год420266286581
21104 Выручка за предыдущий год662865817551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год430659876035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год598760356774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-104641546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год641546777
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-104641546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год641546777
23403 Прочие доходы за отчетный год8414584
23404 Прочие доходы за предыдущий год14584521
23503 Прочие расходы за отчетный год4138638
23504 Прочие расходы за предыдущий год38638469
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-61400592
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400592829
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год134210190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210190244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-195190402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190402585

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Информация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Информация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Информация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-195)/Стоимость активов (537) = -36.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Информация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4306+0+0) = -2.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Информация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-104)/Выручка (4202) = -2.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Информация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-195)/Выручка (4202) = -4.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Информация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Информация

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.728

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.363

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.131

Х5 = Выручка/Активы = 7.825

Индекс Альтмана Z = 8.985

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Информация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (4.01), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (-2.48%), рентабельность компании (-4.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Информация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить