Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-производственное предприятие "ТехноМаш" ИНН:0276103236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96229084 ОКВЭД:28.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1018300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1830420
11503 Основные средства на конец отчетного года1233130415551758
11504 Основные средства на конец предыдущего года1304155517581057
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года14000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1257132215850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1322158518000
12103 Запасы на конец отчетного года1997396741921525
12104 Запасы на конец предыдущего года3967419215255824
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8252697944027959
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6979440279594047
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1912334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12334334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102771094785960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10947859698180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11533122691018111618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12269101811161811617
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7584591142160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5911421637000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7594592142263710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5921422637102754
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3940634859537908
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6348595379088863
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3940634859550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6348595579080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11533122691018111618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12269101811161811617
21103 Выручка за отчетный год33542281911667930603
21104 Выручка за предыдущий год28191166793060316188
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31274246311467529299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24631146752814616074
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2268356020040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3560200424570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1335122011530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год226822257840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222578413040
23403 Прочие доходы за отчетный год4816212142
23404 Прочие доходы за предыдущий год1621214255
23503 Прочие расходы за отчетный год1988486112
23504 Прочие расходы за предыдущий год8486112115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211823037100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230371013340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4494610267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год461026711
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166918427101067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1842710106743
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год166918427100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год184271010670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектно-производственное предприятие ТехноМаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектно-производственное предприятие ТехноМаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектно-производственное предприятие ТехноМаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1669)/Стоимость активов (11533) = 14.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектно-производственное предприятие ТехноМаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31274+0+0) = 7.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектно-производственное предприятие ТехноМаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2268)/Выручка (33542) = 6.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектно-производственное предприятие ТехноМаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1669)/Выручка (33542) = 4.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектно-производственное предприятие ТехноМаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-производственное предприятие ТехноМаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-производственное предприятие ТехноМаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-производственное предприятие ТехноМаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектно-производственное предприятие ТехноМаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.549

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.927

Х5 = Выручка/Активы = 2.908

Индекс Альтмана Z = 4.8

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектно-производственное предприятие ТехноМаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.1), коэффициент текущей ликвидности (2.61), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (6.76%), рентабельность компании (4.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектно-производственное предприятие ТехноМаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить