ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:0276103839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96231610 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года868711107
12104 Запасы на конец предыдущего года711107683
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11967471551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7471551106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46121193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121193574
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21149392851
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93928511381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21149392851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93928511381
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года468440390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года440390332
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года478450400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года450400342
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16364892451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48924511039
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16364892451
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48924511039
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21149392851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93928511381
21103 Выручка за отчетный год543049528397
21104 Выручка за предыдущий год495283974669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год532148418248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год484182484630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109111149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11114939
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109111149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11114939
23404 Прочие доходы за предыдущий год26020
23503 Прочие расходы за отчетный год727573
23504 Прочие расходы за предыдущий год757341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год376276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год627618
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81318
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13185
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год294958
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год495813
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год294958
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год495813

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И БЕЗОПАСНОСТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И БЕЗОПАСНОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (2114) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5321+0+0) = 2.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (5430) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (5430) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И БЕЗОПАСНОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.292

Индекс Альтмана Z = 1.956

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.956<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И БЕЗОПАСНОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (2.01%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И БЕЗОПАСНОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить