Общество с ограниченной ответственностью "ГлавПромСнаб" ИНН:0276103860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96231655 ОКВЭД:51.14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года447559
12104 Запасы на конец предыдущего года559746
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6662
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6264
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24204866
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48664421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29335528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55285265
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29335528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55285450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2876-38
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-38-28
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2866-28
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-28-18
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57995556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55565468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57995556
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55565468
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29335528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55285450
21103 Выручка за отчетный год220283
21104 Выручка за предыдущий год283503
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54263
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2023
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2023
23503 Прочие расходы за отчетный год288328
23504 Прочие расходы за предыдущий год2811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2828-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-812
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год92
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2837-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2837-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГлавПромСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГлавПромСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГлавПромСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2837)/Стоимость активов (2933) = -96.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГлавПромСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54+111+0) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГлавПромСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (220) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГлавПромСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2837)/Выручка (220) = -1289.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГлавПромСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГлавПромСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГлавПромСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГлавПромСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.98

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГлавПромСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.967

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.964

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.494

Индекс Альтмана Z = -16.558

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГлавПромСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.98), рентабельность продукции (25%), рентабельность компании (-1289.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГлавПромСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить